O que é Matriz de Segregação de Funções (SoD)?

A Matriz de Segregação de Funções (SoD) é uma ferramenta voltada para o controle interno de uma organização, focada em prevenir fraudes, erros e ataques cibernéticos. Ao distribuir diferentes tarefas entre indivíduos distintos, a matriz garante maior transparência e segurança nos processos de negócios, mitigando riscos operacionais e financeiros.

A implementação de uma Matriz SoD é especialmente relevante em ambientes corporativos complexos, onde a sobrecarga de funções pode levar a falhas críticas. A segregação de funções evita que uma única pessoa tenha controle total sobre todas as etapas de um processo, reduzindo a possibilidade de atividades fraudulentas ou de erros operacionais.

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Principais riscos na falta de SoD

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Sem a implementação adequada de uma Matriz SoD, as empresas ficam expostas a diversos riscos que podem comprometer a integridade e a segurança de suas operações.  

Fraudes financeiras, por exemplo, ocorrem quando um único indivíduo tem acesso a todas as etapas de um processo financeiro, aumentando o risco de apropriação indébita e outras fraudes. Além disso, erros operacionais podem passar despercebidos, resultando em dados incorretos e decisões equivocadas que afetam a saúde financeira da organização.

Outro risco significativo é a vulnerabilidade à segurança cibernética. A falta de segregação facilita o acesso não autorizado a dados sensíveis, expondo a empresa a ataques cibernéticos. A não conformidade regulatória também é um problema, uma vez que muitas regulamentações exigem controles internos robustos para evitar sanções e multas. Por fim, a ausência de SoD pode impactar negativamente a reputação da empresa, resultando em perda de confiança dos clientes e parceiros. Para saber mais sobre os riscos associados à falta de SoD, confira nosso artigo completo aqui.

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O processo de implementação da Matriz SoD

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A implementação de uma Matriz SoD envolve várias etapas críticas, começando pela formalização e viabilização. Esse processo requer um planejamento minucioso, definindo objetivos claros e assegurando o suporte financeiro adequado. Em seguida, é realizado o mapeamento dos processos organizacionais para identificar todos os cargos e funções, detalhando as responsabilidades de cada um. A participação do RH é fundamental nessa fase para garantir que as funções sejam corretamente nomeadas e que o sistema ERP da empresa suporte todos os processos de maneira eficiente.

A estrutura da matriz de funções é o documento que relaciona cargos e funções, estabelecendo claramente os níveis de responsabilidade e acesso de cada colaborador. Esse documento deve ser atualizado regularmente para refletir mudanças na estrutura organizacional.  

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Por fim, a implementação da metodologia SoD deve ser gradual para evitar choques organizacionais, sendo supervisionada por uma consultoria especializada para garantir eficácia e minimizar riscos. Confira todo o processo de implementação sobre a implementação da Matriz SoD.

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Sobre a gestão de Identidades e Acessos e matriz SoD

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Cada vez mais, em grandes organizações, processos são suportados por sistemas e, por sua vez, sistemas necessitam de usuários com diferentes tipos de acessos e funcionalidades. Toda uma hierarquia pode, e deve, ser construída com diferentes perfis dentro de um sistema.

A integração entre IAM e Matriz SoD é fundamental para uma gestão completa e eficiente. Enquanto o IAM fornece a estrutura para criar e gerenciar identidades e acessos, a Matriz SoD define e implementa os controles necessários para separar funções críticas, prevenindo conflitos de interesse e minimizando riscos. Para entender ainda melhor a gestão de acessos leia o artigo completo aqui.

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Case Ipiranga

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Um exemplo prático da eficácia de uma Matriz SoD bem estruturada é o case da Ipiranga, onde a Vennx implementou 20 matrizes SoD em apenas duas semanas. Utilizando a tecnologia VX, foi possível identificar e monitorar riscos de forma rápida e eficaz, demonstrando como a implementação ágil de soluções complexas pode transformar a gestão de acessos e melhorar a segurança dos dados.

Este case destaca a eficiência e a rapidez proporcionadas pela tecnologia VX, que permite uma implementação robusta de SoD em um curto período. A rápida identificação e resolução de riscos não só melhorou a segurança dos dados, como também aumentou a conformidade regulatória da empresa.

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Fraudes corporativas

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Frequentemente facilitadas pelo excesso de acessos concedidos a funcionários, as fraudes corporativas são uma ameaça. Sem uma Matriz SoD eficaz, indivíduos podem acumular permissões desnecessárias, aumentando o risco de atividades fraudulentas. A segregação de funções garante que nenhuma pessoa tenha controle total sobre todas as etapas de um processo, reduzindo esse risco.

Além de fraudes, o excesso de acessos pode resultar em erros operacionais e vulnerabilidades de segurança cibernética. Implementar uma Matriz SoD ajuda a mitigar esses riscos, assegurando que os acessos sejam restritos apenas às funções necessárias para cada colaborador. Entenda melhor como o excesso de acessos pode comprometer a segurança da sua empresa.  

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Tecnologia para Gestão de SoD

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A tecnologia desempenha um papel crucial na gestão eficiente de uma Matriz SoD. O Vennx Access Radar (VAR) é uma solução integrada para gestão de acessos e identidades, projetada para proporcionar controle, segurança e conformidade contínuos dentro das organizações. O VAR automatiza a atribuição, revogação e revisão de acessos, além de monitorar continuamente as permissões, identificando e tratando conflitos de forma eficiente.

Com o VAR, é possível aumentar a produtividade dos departamentos de RH e TI, ao mesmo tempo em que se fortalece a segurança da informação. A ferramenta utiliza inteligência artificial para ajudar na construção e monitoramento de matrizes de segregação de funções, garantindo uma gestão proativa e eficiente dos riscos de acessos.  

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Após a implementação da Matriz SoD, o processo de onboarding também torna-se mais ágil e eficiente. Novos funcionários podem iniciar suas atividades rapidamente, com todas as permissões necessárias já estabelecidas, evitando atrasos e garantindo conformidade. A segregação de funções assegura que os novos colaboradores tenham acessos específicos e limitados às suas responsabilidades, aumentando a segurança e eficiência operacional.

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Conclusão

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A implementação de uma Matriz SoD é fundamental para qualquer organização que busca fortalecer sua segurança, eficiência e conformidade regulatória. Com a ajuda de ferramentas avançadas como o VX e o VAR, as empresas podem automatizar e otimizar seus processos de gestão de acessos, garantindo que os riscos sejam minimizados e que a operação seja conduzida de maneira segura e eficiente.

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Se você atua em TI ou em alguma área ligada a GRC, é muito provável que o assunto Segregação de Funções esteja na pauta da sua empresa há algum tempo. A maioria das empresas enfrenta dificuldades para avançar nesse tema.  

Os principais motivos são:

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• Projetos de SoD podem requerer investimentos altíssimos

• Não há frameworks públicos para o tema, que é bastante complexo

• Gerenciar e monitorar riscos de SoD requer um grande esforço computacional

A Vennx resolveu esses três problemas. Ficou interessado? Cadastre-se aqui, em breve, iremos desenvolver juntos e de forma gratuita o seu projeto.

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